隨著高校事業的不斷發展，采購規模不斷擴大，作為服務高校高質量發展的重要抓手，采購工作在高校內部治理中承擔著越來越重要的任務。高校采購具有政策性強、風險大、關注度高等特點，加強采購內控建設，對于推動高校治理能力現代化具有重要意義。
近年來，內蒙古大學始終堅持“依法依規、公開公正、廉潔高效”的采購理念，不斷加強采購內部控制建設，建立了一套“實施有章法、運行有機制、過程有監管、措施有保障”的采購內控體系，實現了采購管理制度化、制度流程化、流程信息化的運行機制。
為適應高校發展面臨的新形勢新要求，不斷規范學校采購管理工作，切實提高采購效率，防范和化解采購風險，內蒙古大學不斷理順采購管理機制，建立健全采購內控體系，完善采購管理流程。 首先，夯實責任，確保采購規范有序。按照“不相容崗位分離”的內控要求，內蒙古大學在充分梳理采購業務流程的基礎上，制定了《內蒙古大學資產管理處崗位責任制清單》，明確了各科室的崗位職責和責任劃分，采購一科主要負責采購業務的管理工作，采購二科主要負責采購業務的實施工作，國有資產管理科負責采購驗收，形成了“各司其職，分權制衡，管采驗分離”的采購管理格局。同時，學校建立了“采購1+N責任體系”，明確采購各環節責任人的具體職責和業務時限要求，從制度入手夯實采購相關主體職責，明晰責任邊界，強化采購人主體責任，構建各方相互協作、相互制衡的運行機制。 其次，健全制度，確保采購合法合規。內蒙古大學不斷完善采購內控制度，形成了以《內蒙古大學采購管理辦法（試行）》為統領，《內蒙古大學采購工作紀律暫行規定》《內蒙古大學采購特邀監察員制度暫行辦法》《內蒙古大學采購代理機構管理辦法》《內蒙古大學外貿代理機構管理暫行辦法》4個配套制度為輔的采購管理制度體系，在確保采購業務有章可循的基礎上，強化相關主體責任并建立了特邀監察員監督制度，形成了政策功能完備、法律制度完善、監管機制健全的采購內控管理機制，采購管理水平不斷提升。 最后，強化流程，確保采購執行有效。在充分梳理采購流程的基礎上，內蒙古大學堅持讓制度流程化，致力于通過流程圖、動畫等形式讓采購工作更通俗易懂。例如，制定了一系列業務流程圖，配套編制了15個涵蓋采購全流程的視頻業務指南。 近年來，內蒙古大學積極探索采購數字化之路，致力于用信息化手段加強內控，將采購制度內嵌于信息系統中，建設了涵蓋采購全流程的管理平臺，實現了采購主要業務線上辦理，做到了“數據多跑路，老師少跑腿”。 首先，全流程線上辦理提高采購效率。內蒙古大學圍繞采購管理內控制度，以信息化技術為手段，不斷探索推進采購業務線上辦理，目前已實現涵蓋采購意向、采購需求、采購申請、采購執行、采購合同發起、驗收備案等采購全流程業務線上辦理，學校師生可足不出戶完成采購主要工作。學校建設的網上競價/比選功能為采購人和供應商之間搭建了線上無接觸式的采購交易橋梁，縮短了采購時限，提升了采購效率；評審專家抽取功能實現了在線抽取專家，保障了采購評審工作的公正性。信息化手段的應用使學校采購管理更加科學、規范、高效，保障了采購內控制度有效落地和執行。 其次，互聯互通減少管理漏洞。采購工作上下游涉及業務較多，前端連著預算，后端連著資產和財務。為提升采購效率，減少數據重復錄入，內蒙古大學積極探索采購管理系統與人事、資產、財務等相關系統對接，一方面，采購與資產的無縫對接縮短了信息傳遞的時間，減少了人為錄入的工作量和失誤，提升了采購工作效率；另一方面，通過與財務系統對接，實現了財務數據與采購和資產數據的自動關聯和核對，做到了小額零星采購“只管買、無需報”，減少了人工干預和差錯率，使整個業務流程更加規范、透明，減少了管理漏洞和風險，確保資金使用的合規性和安全性。 為進一步加強政府采購信息公開，提高政府采購透明度，在內蒙古自治區財政廳的大力支持下，內蒙古大學不斷加強采購信息公開力度，接受社會監督，全面推進“陽光下”采購。 通過對學校采購管理平臺升級改造，不斷提升信息共享的能力，實現了學校采購信息在內蒙古自治區政府采購網——“內蒙古自治區限額以下采購信息發布專區”的發布，拓寬了信息發布渠道，提升了采購尋源的效果。《內蒙古自治區財政廳關于加強政府采購管理推動建立政府采購專管員制度的通知》下發后，內蒙古大學高度重視，積極推行采購專管員制度，擇優選配政府采購專管員3名，負責宣傳和落實政府采購法律法規和規章制度，不斷完善學校采購內控制度，全程跟蹤、指導和監督二級單位政府采購項目的各實施環節，審核把關，及時發現問題并糾正問題。同時，積極組織采購專管員通過“線上+線下”等各種方式參加業務培訓，切實提升依法采購、規范采購、高效采購的能力。來源 | 中國政府采購報
作者 | 張慧敏
作者單位 | 內蒙古大學
中國政府采購報
